Tipos de planes de jubilación “calificables”
Un 401(k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que le permite ahorrar dinero para su jubilación mientras difiere impuestos de su ingreso sobre los ahorros hasta el momento del retiro. Las inversiones típicamente consisten de fondos mutuos que se enfocan en las acciones (incluyendo, quizás, las acciones de su compañía), bonos y dinero de los fondos del mercado o inversiones de valor estable.
Se le denomina plan “calificable” porque una cuenta 401(k) está sujeta a las reglas establecidas por el IRS. Estas reglas incluyen limitaciones sobre las contribuciones anuales, sanciones por distribución antes de la edad de jubilación y otras reglas que pueden afectar su capacidad de tener acceso o transferir fondos.
Una cuenta individual de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) también le permite ahorrar dinero para su jubilación en una manera ventajosa con respecto a los impuestos. Tal como las cuentas 401(k), las cuentas IRA están sujetas a las reglas especificadas por el IRS.
Una cuenta IRA es similar a una cuenta 401(k), pero una cuenta IRA puede establecerse sin la ayuda del empleador.
403(b) es un plan de ahorro con ventajas fiscales disponible para organizaciones educativas públicas, algunos empleadores de organizaciones no lucrativas y ministros que trabajan por su cuenta en los Estados Unidos.
Un plan 403(b) es similar a un plan 401(k), pero solo está disponible a ciertas organizaciones.
¿Que es una transferencia?
Dependiendo de sus circunstancias, usted puede tomar el dinero de su cuenta de jubilación existente y transferirlo a otros medios sin sufrir consecuencias fiscales inmediatas.
Las anualidades con fondos de una cuenta IRA o 401(k) se transfieren a planes “calificables”, permitiendo a la compañía de seguro a crear una “anualidad IRA” dentro de la cual usted puede depositar sus fondos de jubilación directamente. Además, usted puede hacer que su empleador transfiera los fondos de su 401(k) a una anualidad sin retener impuestos ya que no existen requerimientos obligatorios de retención fiscal que tengan que ver con los fondos directamente transferidos a una anualidad por parte de un empleador.
¿Cuál es el propósito de una transferencia?
Muchos individuos tienen los fondos de sus planes de jubilación vinculados a fondos mutuos, acciones y bonos. Esto significa que el valor de estas cuentas de jubilación está sujeto a los riesgos del mercado.
Transferir su plan calificable a una anualidad le brinda un beneficio fiscal, a la vez que le permite una gran variedad de opciones indexadas, garantía de principios opcionales, beneficios de vida y muerte que puede protegerlo a usted y/o a su familia ya sea que los mercados de bonos y valores suban o bajen.